Hughes Hubbard représente la contestation constitutionnelle de la NSBA contre la loi sur la transparence des entreprises ; Loi sur les règles de décision importantes inconstitutionnelle

2 mars 2024 – Hughes Hubbard a représenté la National Small Business Association (NSBA) dans son contestation constitutionnelle contre la Corporate Transparency Act (CTA). Dans une décision importante rendue tard vendredi 1er mars, le juge Liles Burke du tribunal de district des États-Unis à Huntsville, Alabama, a statué que la loi sur la transparence des entreprises n’est pas autorisée par la Constitution, car elle dépasse les pouvoirs accordés au Congrès par la Constitution américaine.

La National Small Business Association et son membre, le propriétaire d’une petite entreprise Isaac Winkles, ont intenté une action en justice contestant la CTA, représentée par le conseiller spécial Thomas Lee de Hughes Hubbard et son associé Terence Healy, avec le co-conseiller John Neiman de Maynard Nexsen.

« À notre avis, le juge Burke a justement statué que, bien que bien intentionnée, la CTA dépasse les pouvoirs conférés au Congrès par la Constitution. Il s’agissait d’un litige constitutionnel à enjeux élevés, impliquant une loi fédérale sans précédent avec un impact potentiel large," a déclaré Lee. « La National Small Business Association a présenté la seule contestation à la loi, malgré de nombreux critiques. Nous sommes ravis du résultat et fiers de représenter la National Small Business Association dans sa campagne. »

Le 15 novembre 2022, la NSBA a intenté une action en justice dans le district nord de l’Alabama, alléguant que la loi sur la transparence des sociétés dépassait les pouvoirs constitutionnels du Congrès en vertu de l’article I et portait atteinte aux droits constitutionnels individuels en obligeant les Américains ordinaires à remettre des informations personnelles sensibles à une base de données des forces de l’ordre du Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). La NSBA a demandé une injonction immédiate contre la mise en œuvre des règles de déclaration de la CTA et du FinCEN.

La cour a reconnu que les objectifs politiques ultimes de la loi, en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme, sont louables. Mais la Cour a conclu que le Congrès ne peut pas tenter d’atteindre des objectifs louables par des moyens qui échappent à ses pouvoirs constitutionnels — soit parce que (comme l’a constaté la cour) le Congrès légifère des activités comme la création d’entités que la Constitution laisse aux États, soit parce que (comme l’a également soutenu la NSBA) le Congrès oblige des Américains ordinaires et innocents à remettre des informations personnelles et sensibles à une base de données dédiée aux enquêtes criminelles, alors que ces citoyens l’ont fait n’ont rien fait de mal et il n’y a aucune raison de soupçonner qu’ils l’ont fait.

C’est une histoire en développement. L’affaire a jusqu’à présent fait l’objet de couvertures dans le New York Times, le Wall Street Journal, Bloomberg Tax, Forbes, Inc., Reuters, The National Law Review, Law360, The American Lawyer, Wolters Kluwer, American Banker, The Journal of Accountancy, Birmingham Business Journal, Reason, Wealth Management et MoneyLaundering.com.

Basée à Washington, D.C., la NSBA est une organisation non partisane de défense des petites entreprises qui œuvre à instaurer des programmes d’accès au capital et à prévenir les pénalités fiscales pour les petites entreprises.

Lee et Healy dirigent l’équipe HHR, qui comprend également Shahzeb Lari.