Hughes Hubbard remporte un procès devant jury d’une valeur de ~500 millions de dollars pour le SKAT du Danemark dans un litige pour fraude fiscale de 2,1 milliards de dollars

11 février 2025 – Hughes Hubbard a remporté une victoire écrasante au nom de la Douane et de l’Administration des impôts du Royaume de Danemark, ou Skatteforvaltningen (SKAT), lors d’un procès historique devant jury présidé par le juge Lewis A. Kaplan devant le tribunal de district des États-Unis pour le district sud de New York.

Après le procès de cinq semaines, le jury a déclaré les prévenus – quatre personnes et leurs 17 régimes de retraite mis en place comme vecteurs de fraude au gouvernement danois – responsables de fraude, négligence et enrichissement injustifié, et a accordé à SKAT 500 millions de dollars de dommages-intérêts. SKAT est l’agence du gouvernement danois chargée d’évaluer et de collecter les impôts, à l’instar de l’Internal Revenue Service des États-Unis.

Ce procès fut la première affaire clé dans ce litige multidistrict, découlant de l’un des plus grands scandales fiscaux d’Europe — un système international de fraude fiscale dans lequel des individus et des entités ont utilisé une série de fausses LLC et régimes de retraite pour tromper SKAT en lui imposant 2,1 milliards de dollars de remboursement de retenue sur les dividendes entre 2012 et 2015.

« Nous sommes extrêmement satisfaits du verdict du jury. Cette affaire représente une étape importante dans les efforts mondiaux de SKAT pour récupérer les fonds volés et tenir les responsables responsables. La complexité et l’ampleur de cette fraude nécessitaient une équipe dévouée et compétente, et nous sommes fiers d’avoir rendu justice pour notre client », a déclaré Neil Oxford.

Le contentieux américain fait partie de la stratégie mondiale de SKAT pour récupérer des fonds volés par le biais de litiges en Angleterre, au Danemark, en Malaisie, à Dubaï, au Canada, aux Pays-Bas et ailleurs. Les procédures judiciaires anglaises et danoises ont attiré une attention médiatique importante en raison de l’ampleur de la fraude, notamment la condamnation par le Danemark contre Sanjay Shah, le trader britannique de fonds spéculatifs condamné pour avoir orchestré le stratagème, en décembre.

Cette victoire a été rapportée par Bloomberg, Law360, Yahoo Finance et International Tax Review.

Marc Weinstein, Bill Maguire, Neil Oxford et Dustin Smith ont dirigé l’équipe Hughes Hubbard représentant SKAT, avec l’aide clé de Greg Farrell, Carolyn Harbus, Scott Sanders, Jessica Lagnado, John McGoey, Debbie Placid, Elizabeth Zhou, James Henseler, Erin Pamukcu, Kiran Rosenkilde, Richard Bosch et Sean Aiello.