Jugements favorables rendus après la victoire dans le litige SKAT

15 mars 2025 – Le juge Lewis A. Kaplan du tribunal de district des États-Unis pour le district sud de New York a rendu 45 jugements, un pour chacune des affaires regroupées pour procès, sur la base du verdict du jury de février en faveur du client du cabinet Skatteforvaltningen (SKAT), la Customs and Tax Administration du Royaume du Danemark.

Au total, les jugements totalisent environ 475 millions de dollars, dont environ 190 millions de dollars pour lesquels les deux principaux défendeurs, Richard Markowitz et John van Merkensteijn, sont solidairement responsables. Dans un mémorandum sur les jugements, le tribunal a expliqué qu’il les inscrivait sur les réclamations de fraude de SKAT, mais dans « l’absence hypothétique de responsabilité sur ces réclamations », le tribunal aurait rendu des jugements du même montant sur la base du verdict du jury déclarant les défendeurs responsables de fausse déclaration négligente. Et en « l’absence hypothétique » de responsabilité à la fois pour fraude et fausse déclaration négligente, le tribunal aurait rendu des jugements sur les montants accordés par le jury à SKAT concernant ses demandes de restitution.

Le premier procès comprenait toutes les réclamations de la SKAT contre Markowitz et van Merkensteijn ainsi que leurs conjoints ainsi que les régimes de retraite dans 45 affaires. Les plaintes contre Markowitz et les amis et membres de la famille de van Merkensteijn, qu’ils avaient recrutés pour le dispositif et que le SKAT a poursuivis avec Markowitz et van Merkensteijn dans 28 des affaires, ont été laissées pour un procès séparé. Comme le procès n’a pas tranché les réclamations de SKAT contre tous les défendeurs dans les 28 affaires « amis et famille », le juge Kaplan a certifié les jugements contre Markowitz et van Merkensteijn dans ces affaires comme définitifs conformément à la règle fédérale de procédure civile 54(b). Le procès des réclamations de SKAT contre les amis et la famille est prévu plus tard cette année.

Law360 a rapporté ces jugements.

Marc Weinstein, Bill Maguire, Neil Oxford et Dustin Smith dirigent l’équipe Hughes Hubbard représentant SKAT, avec l’aide clé de John McGoey, Greg Farrell, Carolyn Harbus, Scott Sanders, Jessica Lagnado, Debbie Placid, Elizabeth Zhou, James Henseler, Erin Pamukcu, Kiran Rosenkilde et Richard Bosch.